年金化：它是什麼、如何運作、示例 (Annuitization)

什麼是年化？

年金化是在共同生活安排中將年金投資轉換為一系列定期收入支付 的過程。年金受益人可以安排受益人在其死亡時獲得部分年金餘額。

了解年金化

年金化的概念可以追溯到幾個世紀前，但人壽保險公司在 1800 年代將其正式納入向公眾提供的合同中。

個人可以與人壽保險公司簽訂合同，其中涉及用一筆資金交換承諾在指定期限內或在年金受益人的一生中定期付款。

年金化如何運作

收到一次性資本後，人壽保險公司進行計算 以確定年金支付金額。由此產生的支付率確定保險公司將支付的收入金額，保險公司將通過以下方式將全部年金餘額加利息退還給年金受益人：付款期結束時。

繳費期可以是指定的期限，也可以是投資者的預期壽命。如果保險公司確定投資者的預期壽命是25年，那麼這就是繳費期。這是年金的保險方面，壽險公司假設延長壽命的風險。

基於單身生活的年金支付

當年金受益人去世時，基於單一生命的年金支付將停止，保險公司保留剩餘的年金餘額。當基於共同生命的支付時，支付將持續到第二個年金受益人死亡。當保險公司承保共同生命時，金額減少年金支付額以覆蓋額外壽命的 長壽風險。

年金領取人可以通過退還方式指定受益人領取年金餘額。 一定期限 為10年，10年內必鬚髮生死亡，保險公司才能向受益人退還年金。退還期限越長，年金退還給受益人。降低支付率。

退休賬戶年金的變化

2019年，美國國會通過了《安全法案》，對退休計劃進行了修改，其中包括包含年金的計劃。1好消息是，新的裁決使年金更加便攜。例如，如果您換工作，您的401( k)您舊工作的年金可以轉入新工作的 401(k) 計劃。

然而，《安全法案》消除了退休計劃的一些法律風險。《安全法案》的規定可以防止

《安全法案》還取消了對繼承 IRA 的受益人的延長條款。在過去的幾年中，IRA 的受益人可以在其一生中延長IRA所需的最低分配額，這 有助於減輕稅收 負擔  。 1

根據新的裁決，非配偶受益人必須在所有者去世後 10 年內分配繼承的 IRA 中的所有資金。1 然而，新法律也有例外。本文絕不是對 IRA 的全面審查。因此，投資者諮詢金融專業人士以審查退休賬戶、年金及其指定受益人的新變化非常重要。