與所有小企業主人一樣，財務顧問尋求減少稅收，最大限度地收入並保存退休。擁有自己的企業的顧問招致了許多對其工作行為獨一無二的費用，但也有幾種措施，大多數或所有自僱納稅人可以採取措施來減少其可報告收入。

本文介紹了財務顧問可用於降低調整後的總收入的主要途徑，以至於他們必須向IRS報告。

單獨的業務實體

許多財務顧問通過將其實體旋轉進入單獨的商業實體，例如子程基公司，C公司，合夥企業或LLC，遵循與其他小企業主的相同策略。然後，他們將自己支付給他們的企業，從而將剩餘的收入從屈服於企業本身。

這可以防止從業者對企業的所有稅收個人責任，也允許他或她逃避自營職業稅。它還可以降低顧問訴訟的責任。如果客戶出於任何原因起訴顧問，事務本身可能是責任，而不是顧問，具體取決於業務的設置方式。

標準業務費用

顧問可以以與任何其他小型企業相同的方式扣除顧問的大量業務費用。這些包括：

• 營銷和廣告
• 商業和手機
• 租金，開銷，公用事業
• 員工薪水
• 合同勞動
• 生活和健康保險等福利，健康儲蓄賬戶
• 標準辦公設備，如紙張，複印機和家具
• 計算機和軟件費用，例如記錄業務收入，應收款項和支出的會計計劃


• 傳統退休計劃捐款（現在可以扣除的分佈在退休時）

但是，金融規劃者還有一套對其職業獨有的費用。根據他們的商業模式，大多數或所有顧問必須支付以下部分或全部費用：

• 經紀人/經銷商費用
  
  大多數經紀人經銷商收取顧問員工的各種類型的年費，如維護和行政費用。他們通常還保留了經紀人和顧問贏得的一部分佣金。（一些經紀人/經銷商向顧問收取任何費用，只需保留更大的佣金才能獲得較大的佣金。）
• 交易平台
  
  許多顧問繞過經紀人/經銷商，以使其客戶成為最佳市場價格母雞為客戶提供證券訂單。交易平台將顧問直接插入市場，繞過經紀人/經銷商使用的市場製造商進行交易。大多數交易平台為這項服務收取每月費用，這可能因顧問所需的服務而異。
• 金融計劃軟件
  
  大多數顧問今天使用複雜的計算機程序來分析證券和投資組合。還有許多全面的財務計劃計劃，允許顧問進入客戶財務狀況的各個方面，然後製作詳細的報告，顯示客戶可能選擇遵循的各種假設情景中可能發生的情況。這些方案中的許多課程都花費了數千美元，每年維持數百美元。




• 教育和認證費用
  
  持續教育和班級工作的成本，如CFP®，CLU或CHFC等專業認證可能是重要的，可供顧問扣除。根據顧問的情況，銷售證券或保險許可或可能不會扣除許可證的費用。剛剛來自完全不同職業的新顧問將無法扣除這些費用，因為他們將符合顧問在不同的業務中工作。但是，如果美國國稅局認為它們在同一領域工作，則已經練習的顧問可能能夠將此問題寫入。

納稅報告

財務顧問必須將其業務和個人收入與所有其他小企業所有者一起報告。作為唯一所有者的人必須在附表C上報告所有業務收入和費用，而其他人則必須提交夥伴關係或公司納稅申報表。作為員工工作的財務顧問必須在表格2106上報告所有未經認證的就業相關費用，並將其攜帶到日程安排A（那些無法逐項扣除的人不能這樣做）。

根據“適當類型的納稅申報表”在“內部收入”第179段“的一年中，可能會扣除新家具等主要支出。顧問還應注意在每位客戶的基礎上拆除其業務費用，以便在審計中擔任IRS要求這一點。這也讓顧問了解他們每位客戶都花了多少人。大多數顧問可以輕鬆履行與標準商業會計計劃的這些義務。

底線

雖然此處提供的許多稅收策略適用於大多數小型企業主，但有幾種類型的費用僅由金融專業人士承擔。一些顧問還能夠準備和提交自己的回報，但沒有受過培訓的稅務人員的人可能是明智的，以便將這項任務委派給另一個任務（然後扣除其退貨的稅收準備費用。）