吸收您巢蛋的最可靠方法之一是利用IRS提供的特殊稅收損失。基本的戒律解釋了個人退休賬戶（IRA）的普及，這是美國退休計劃的一個基石之一。

為了充分利用IRA，成為傳統或羅斯品種，您需要了解這些賬戶如何工作，特別是其年度貢獻限制。

傳統的IRAS工作如何

與雇主贊助的401（k）S一樣，傳統的IRA可以大大減少您必須叉到聯邦政府的收入數量。投資者普遍貢獻稅前美元，餘額在退休之前繳納稅款。59½歲後提款，然後按照當前納稅率的稅率繳納普通所得稅.1

但是，請注意，您可以貢獻多少。這也值得一定重要的是，這兩個儲蓄的汽車⁠-傳統的IRAS和RothIRA的兩個最常見的品種-有不同的規則。

IRA貢獻限制

對於2020年和2021年，傳統和羅斯IRA的標準貢獻限額為6,000美元。如果您50歲或以上，IRS提供了一個“追趕”的功能，使您每年額外額外的1,000美元捐贈7,000.21美元

這可能聽起來不像很多錢，但它足以在很長一段時間內對你的賬戶表現產生重大影響。作為一個例子，讓我們拿一個30歲的人每年貢獻每年6,000美元，直到退休。

假設年回報率為7％，該賬戶將餘額為887,481美元，當投資者達到65歲時，不包括追趕捐款。稅後-假設退休稅率22％-它仍然值692,235美元。並記住，美國國稅局的貢獻限額也隨著時間的推移而增加，以跟上通貨膨脹。

下圖表顯示了IRA的稅收優勢對幾十年來的儲蓄產生了巨大影響。

讓我們說，退休救災現時的有效稅率，而他們賺取穩定的收入，是24％。如果他們在應稅儲蓄賬戶中匯總了同一部分薪水，那就值得較低。為什麼？因為IRA的稅收扣除為退休儲蓄提供了更大的購買力。

假設在納稅後，我們30歲的歷史只能將4,560美元推向標準儲蓄賬戶。如果錢被投入IRA，它將減少稅收票據，允許賬戶持有人額外24％，或1,440美元。隨著時間的推移，大大增加了巢蛋的大小。

雇主贊助的計劃如何影響IRA

雖然任何人都可以為傳統的IRA貢獻高達6,000美元（或50歲及以上的人數為7,000美元），而不是每個人都可以扣除其納稅申報表的全額金額。如果您或您的配偶（如果您已婚）參加工作中的退休計劃，則根據您的修改調整後的總收入（MAGI），您根據某些基於收入的限制。

例如，如果您的單身並在2021年（2020年的價格為65,000美元和75,000美元，則賺取超過66,000美元，而且每年少於65,000美元），您只允許就IRA貢獻提供部分扣除.34

常見的雇主退休計劃包括：

• 401（k）賬戶
• 利潤分享計劃
• 庫存獎金計劃
• sep或簡單的iras
• 養老金

RothIRA的不同規則

到目前為止，我們已經討論了傳統或標準的IRA。在建立IRA時，大多數投資者都有兩種選擇：這些儲蓄賬戶的原始版本，它在20世紀90年代介紹了返回20世紀70年代，以及羅斯品種。在某些方面，羅斯IRA的稅收治療與其舊表兄弟相反。賬戶持有人在稅前金錢中踢出稅收後，他們可以在退休稅後獲得稅款。

IRA的Roth版本與標準IRA具有相同的貢獻限制。但與傳統賬戶不同，政府限制誰可以貢獻。為了確定您的資格，IRS也使用MAGI作為指標。基本上，你的總收入減去了一定的費用。

大多數納稅人有資格獲得全額繳費津貼，雖然只允許一定的更高賺取的個人才能減少金額。在2020年，單一的匯位，MAGI每年超過139,000美元，攜帶超過206,000美元的聯合申報者被取消從RothIRA捐款所取消資格。淘汰限額在2021.56年增加到140,000美元和208,000美元

羅斯IRAS與傳統IRA不同的另一個地區。通過後者，您必須在72歲時開始從您的賬戶中獲取所需的最低分配（RMDS）。剛剛將其升至72歲，但在將每個社區的退休加強（安全）法案的情況下，延長至72.7

如何為IRA貢獻

您可以在每年1月1日或稅收年度申請截止日期為1月1日捐款，或者在4月中旬的截止日期下，這取決於您是否在一年中捐款或在一年中進行定期捐款取決於您。每年可以每天，雙週，每月，每年或單一的一次性總和。

如果你有錢，它可以在年初做出財務意義。這給你的錢帶來了最大的成長。然而，對於許多人來說，很難立刻上漲6,000美元。在這種情況下，最好建立貢獻計劃。

通常很容易設置自動支付，以便將您的銀行賬戶從銀行賬戶轉移到常規計劃中。這可能是每兩週（當你得到你的薪水）或每月一次。設置定期捐款使得6,000美元可管理，它也有另一個好處：美元成本平均。

iras的美元成本平均值

美元成本平均（或系統投資）是在特定時間段（為我們目的）的特定時間段（一年）傳播投資的過程。這是一項紀律方法，為IRA貢獻量身定制。

隨著美元成本的平均，您將一定數量的資金分享定期進入您的IRA。關鍵是您將錢投資於金錢，通常是共同基金或股票，無論投資的股價是什麼。在幾個月裡，你會最終購買少見股價上漲時，每美元投資股票。

但在其他幾個月裡，在價格下降時，您將獲得相同數量的金額。這往往達到您投資的成本。您最終在年內投資資產，因此，美元成本平均值。

這是一個例子。讓我們說你每月有500美元投資共同基金。在第一個月，價格為每股50美元，因此您最終有10股。下個月，基金的價格下跌至每股25美元，因此您的500美元購買了20股。兩個月後，您將以33.33美元的平均費用購買了30股。

使用美元成本平均，您只需每月撥款500美元，以便達到年限，或者每兩周達到250美元，如果您投資於薪水到薪水。

您應該為IRA貢獻多少？

這是個好問題。如果你正在使用傳統類型，這應該說你應該為每年資助允許的最大值，或者至少達到可扣除金額。

儘管如此，可以提供一個艱難而快速的數字，真實的答案更複雜。很多取決於您的收入，需求，費用和義務。值得稱讚的是長期儲蓄，大多數財務顧問都建議您先清理債務，如果可能的話-除非您主要持有“良好”的債務，就像在您家中建立公平的抵押貸款一樣。但是，如果您有像一堆出色的信用卡餘額，請使他們定居為您的首要任務。

太多也取決於你認為在退休之前需要/想要/想要的錢，在你到達那里之前有多長。當然，存在各種方式來弄清楚這筆金銀。但是，使用理想的數字可能更有意義，然後向後工作以計算您對賬戶的貢獻，返回平均率，投資時限以及您的風險能力-而不是盲目的貢獻向IRA籌集一定的金額。

其他類型的退休儲蓄車輛對您來說也是如此，例如雇主贊助的計劃，如401（k）或403（b）。通常，它更有利地資助這些首先到允許的金額-401（k）具有比IRA更高的貢獻限制-特別是如果您的公司慷慨地匹配員工捐款。

在您最大化補貼後，您可以將額外的總和存入RothIRA或傳統的IRA（即使捐款可能不可解決）。

但是，如果您的工作場所計劃不滿意（很少或沒有匹配，高度限制，或投資期權差），那麼使您的IRA成為退休基金的主要巢穴。例如，它很容易在經紀公司，共同基金公司或銀行開立賬戶。

除了共同基金和交易所交易資金（ETFS）之外，許多IRA也允許您選擇個人股票，債券和其他投資。