「開源」與「節流」是理財最基礎的兩個方向，許多人會爭論究竟哪個更重要，但其實兩者並非互斥的選項，理解兩者的角色與限制，才能建立更完整的理財策略。
節流的效果有其天花板
節流（控制支出）是多數人開始理財時最容易著手的方向，透過記帳、檢視不必要的開銷，確實能在短期內看到效果。但節流存在天花板，畢竟基本生活開銷難以無限壓縮，當支出已經精簡到一定程度後，進一步節流帶來的效益會愈來愈有限。
開源的效果理論上沒有上限
開源（增加收入）相較於節流，理論上的成長空間沒有上限，無論是透過升遷加薪、發展副業、投資理財創造被動收入，都能持續擴大財務的成長空間。但開源通常需要投入更多時間、精力甚至承擔一定風險，短期內看到效果的難度也相對較高。
兩者應該同時並行
務實的理財策略，應該是開源與節流同時並行：透過節流控制不必要的浪費性支出，將省下來的資金投入有效的理財工具；同時持續尋求提升收入的機會，將增加的收入也導入投資累積，而非隨著收入增加而同步提高生活開銷（俗稱生活水準通膨）。
理財的基本功：先盤點，再行動
無論選擇從開源或節流著手，第一步都應該是誠實盤點自己目前的收支狀況，了解錢實際花在哪裡、收入來源有哪些成長空間，才能針對自己的實際狀況，擬定真正有效、可長期執行的理財行動計畫，而非盲目跟隨他人的理財方法。
